觀點網(wǎng)訊：5月13日晚間，深交所發(fā)布關(guān)于對天津泰達股份有限公司2021年年報的問詢函。

據(jù)觀點新媒體獲悉，深交所關(guān)注到泰達股份2021年年度報告當(dāng)中，貨幣資金351,399.77萬元，其中期末受限貨幣資金208,967.05萬元，主要包括票據(jù)、保函等保證金160,290.45萬元，其他定期存單40,799.00萬元，房地產(chǎn)銷售監(jiān)管賬戶存款等其他受限資金7,877.60萬元。支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金部分顯示，質(zhì)押的定期存單10,217萬元，質(zhì)押的短期借款保證金46,301萬元。

深交所要求泰達股份詳細說明貨幣資金受限、定期存單及短期借款保證金質(zhì)押的具體情況及原因。以列表方式補充說明貨幣資金的具體用途、存放地點、存放類型，是否存在抵押/質(zhì)押/凍結(jié)等權(quán)利受限情形，以及貨幣資金是否存在與大股東及關(guān)聯(lián)方資金共管、銀行賬戶歸集等情形。

此外，報告期末，泰達股份短期借款800,665.68萬元，一年內(nèi)到期的非流動負債182,169.60萬元。報告期內(nèi)，該公司利息費用為75,936.52萬元，占息稅前利潤的比例為73.55%。

深交所要求泰達股份說明有息負債的詳細情況，包括債務(wù)類型、債務(wù)金額、到期期限等。

另外，此外，泰達股份發(fā)布公告對前期會計差錯事項進行更正，并對2020年度合并報表及公司財務(wù)報表進行追溯調(diào)整。

深交所要求泰達股份說明會計差錯發(fā)生原因，是否涉及虛增收入、凈利潤、凈資產(chǎn)等財務(wù)造假情形等內(nèi)容。

同時，報告期內(nèi)，泰達股份關(guān)聯(lián)方揚州市廣陵新城投資發(fā)展集團有限公司、天津濱海南港石油倉儲有限公司、江蘇興園軟件園開發(fā)建設(shè)有限公司、江蘇一德集團有限公司，2021年初非經(jīng)營性資金占用余額3,631.83萬元，報告期內(nèi)償還2,090.64萬元，2021年末余額1541.19萬元。

深交所要求泰達股份說明關(guān)聯(lián)方與公司的具體關(guān)系，以及資金的占用、歸還等情況。

值得注意的是，2021年，泰達股份營業(yè)收入2,117,573.69萬元，同比增長12.40%;歸屬于母公司所有者的凈利潤24,095.13萬元，同比增長20.46%;歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤15,836.84萬元，同比增長82.32%;經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-92,193.86萬元，同比下降403.33%。

對于歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤同比大幅增長的原因及合理性。，以及經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與凈利潤不匹配的原因及合理性，深交所亦提出質(zhì)疑。

此外，關(guān)于計提減值、供應(yīng)商、應(yīng)收帳款、預(yù)付款項等多項指標(biāo)，深交所均提出質(zhì)疑，要求泰達股份在2022年5月27日前將有關(guān)說明材料報送我部并對外披露，同時抄送派出機構(gòu)。

關(guān)鍵詞： 泰達股份 貨幣資金 短期借款