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樂居財經(jīng)蘭蘭2月20日，中信金屬股份有限公司（以下簡稱“中信金屬”）發(fā)布首次公開發(fā)行股票并在主板上市招股說明書（申報稿），中信證券、中航證券為聯(lián)合保薦機(jī)構(gòu)。

據(jù)樂居財經(jīng)《預(yù)審IPO》查閱，中信金屬主要從事金屬及礦產(chǎn)品的貿(mào)易業(yè)務(wù)，系國內(nèi)領(lǐng)先的金屬及礦產(chǎn)品貿(mào)易商，經(jīng)營的貿(mào)易品種主要包括鐵礦石、鋼材等黑色金屬產(chǎn)品，以及鈮、銅、鋁等有色金屬產(chǎn)品，主要業(yè)務(wù)模式包括進(jìn)口貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易和國內(nèi)貿(mào)易。

業(yè)績方面，2019年-2021年及2022上半年，中信金屬分別實現(xiàn)營業(yè)收入633.03億元、769.42億元、1128.16億元和623.71億元；分別實現(xiàn)凈利潤7.12億元、11.38億元、18.23億元和15.76億元。

招股書顯示，報告期內(nèi)，中信金屬經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與當(dāng)期凈利潤存在一定差異。2019年-2021年及2022上半年，中信金屬經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為4.56億元、3.49億元、-32.2億元和-62.91億元。

2019年-2021年末及2022上半年末，中信金屬應(yīng)收賬款賬面價值分別為14.6億元、19.05億元、14.64億元和25.32億元，占總資產(chǎn)的比例分別為5.56%、6.65%、3.80%和5.63%。

此外，其應(yīng)收賬款的客戶分布較為集中，報告期各期末應(yīng)收賬款賬面余額前五名合計占比分別為28.45%、36.10%、42.67%和37.66%。

2019年-2021年末及2022上半年末，中信金屬存貨賬面價值分別為48.03億元、52.47億元、98.48億元和136.86億元，占總資產(chǎn)比例分別為18.29%、18.32%、25.54%和30.45%。

關(guān)鍵詞： 應(yīng)收賬款 賬面價值 現(xiàn)金流量凈額