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樂(lè)居財(cái)經(jīng)王敏3月2日，深圳宏業(yè)基巖土科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“宏業(yè)基”）更新首次公開(kāi)發(fā)行股票并在主板上市招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）。

招股書(shū)披露，宏業(yè)基是一家專(zhuān)業(yè)從事地基基礎(chǔ)工程施工服務(wù)的巖土工程行業(yè)企業(yè)，致力于為客戶(hù)提供高質(zhì)、高效、安全、綠色的地基基礎(chǔ)工程專(zhuān)業(yè)施工服務(wù)。公司的主要服務(wù)為樁基礎(chǔ)工程、基坑支護(hù)工程等地基基礎(chǔ)工程。

業(yè)績(jī)方面，2019年至2021年及2022年1-6月，公司營(yíng)業(yè)收入分別為105,163.49萬(wàn)元、115,437.77萬(wàn)元、146,884.48萬(wàn)元和56,619.07萬(wàn)元；歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為6,996.77萬(wàn)元、8,551萬(wàn)元、5,255.99萬(wàn)元和5,338.18萬(wàn)元。

經(jīng)審閱，公司2022年度營(yíng)業(yè)收入為122,934.39萬(wàn)元，與去年同期相比下降16.31%，主要是因?yàn)榉康禺a(chǎn)客戶(hù)業(yè)務(wù)收入下降和12月疫情防控政策調(diào)整對(duì)項(xiàng)目施工進(jìn)度的影響；歸屬母公司股東的凈利潤(rùn)為8,868.49萬(wàn)元與去年同期相比上升68.73%，主要系2021年公司針對(duì)恒大集團(tuán)中預(yù)期回收風(fēng)險(xiǎn)高的相關(guān)資產(chǎn)單項(xiàng)計(jì)提了大額壞賬準(zhǔn)備及減值準(zhǔn)備導(dǎo)致凈利潤(rùn)較低。公司2022年度非經(jīng)常性損益為497.44萬(wàn)元，主要為政府補(bǔ)助、單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回、非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益、營(yíng)業(yè)外收支。

公司預(yù)計(jì)2023年1-3月實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入為18,000萬(wàn)元至26,000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)-26.05%至6.81%；預(yù)計(jì)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為1,800萬(wàn)元至2,600萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)-27.67%至4.48%；預(yù)計(jì)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為1,700萬(wàn)元至2,500萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)-29.58%至3.57%；公司預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)收入和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)可能與上年同期相比下降。

報(bào)告期內(nèi)，公司研發(fā)費(fèi)用分別為3,200.84萬(wàn)元、3,624.00萬(wàn)元、4,484.11萬(wàn)元和1,831.00萬(wàn)元，占營(yíng)業(yè)收入比例分別為3.04%、3.14%、3.05%及3.23%。截至2022年6月30日，公司已擁有國(guó)家專(zhuān)利授權(quán)166項(xiàng)，其中發(fā)明專(zhuān)利59項(xiàng)。

報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為-15,876.22萬(wàn)元、12,702.68萬(wàn)元、43.81萬(wàn)元和-391.99萬(wàn)元。

對(duì)此，宏業(yè)基表示，該流量?jī)纛~較低或?yàn)樨?fù)數(shù)，主要原因系：第一，由于巖土工程行業(yè)的業(yè)主或總承包方的工程款支付進(jìn)度一般滯后于施工方的實(shí)際完工進(jìn)度，從而影響經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入；第二，公司將部分應(yīng)收票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓或?qū)⒉糠謶?yīng)收票據(jù)及應(yīng)收賬款貼現(xiàn)或保理進(jìn)行融資。報(bào)告期各期末，公司銀行存款余額分別為9,855.35萬(wàn)元、2,807.87萬(wàn)元、7,094.98萬(wàn)元和2,687.40萬(wàn)元。隨著公司未來(lái)業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，項(xiàng)目開(kāi)工總量增長(zhǎng)，公司相應(yīng)需要投入更多流動(dòng)資金，因而存在資金周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生較大不利影響。

2022年6月末，公司合同資產(chǎn)賬面價(jià)值為65,865.57萬(wàn)元，占當(dāng)期流動(dòng)資產(chǎn)總額的比例為40.00%；報(bào)告期各期末，公司應(yīng)收賬款及應(yīng)收票據(jù)賬面價(jià)值分別為51,727.35萬(wàn)元、53,515.06萬(wàn)元、57,656.05萬(wàn)元和46,274.14萬(wàn)元，占當(dāng)期流動(dòng)資產(chǎn)總額的比例分別為43.36%、39.13%、35.69%和28.10%；公司合同資產(chǎn)、應(yīng)收賬款及應(yīng)收票據(jù)的占比較大。

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