樂居財(cái)經(jīng)孫肅博3月20日，宋都股份(600077.SH)發(fā)布關(guān)于回復(fù)浙江證監(jiān)局監(jiān)管問詢函的公告。

據(jù)悉，宋都股份與杭州泰翔投資管理有限公司、杭州泰強(qiáng)貿(mào)易有限公司、大運(yùn)盈通（杭州）實(shí)業(yè)有限公司、杭州梧都貿(mào)易有限公司及杭州泰雄管理有限公司等五家公司（以下簡稱泰翔投資等5家公司)存在大額資金往來情況，對(duì)此，浙江證監(jiān)局要求宋都股份詳細(xì)說明2020年至今宋都股份與泰翔投資等5家公司的資金往來情況，逐筆列示并說明資金往來的原因。

宋都股份回復(fù)表示，部分資金往來系公司支付泰雄管理保理款。公司下屬子公司溧陽宋都、瀾都房產(chǎn)支付泰雄到期的應(yīng)收賬款保理款合計(jì)4,500萬元，主要系2020年1月，泰雄管理分別受讓NT二建應(yīng)收溧陽宋都工程款的債權(quán)2,500萬元和SF建設(shè)應(yīng)收瀾都房產(chǎn)工程款的債權(quán)2,000萬元；2021年1月，應(yīng)收債權(quán)保理到期，溧陽宋都、瀾都房產(chǎn)相應(yīng)支付泰雄管理合計(jì)金額4,500萬元，2020年溧陽宋都支付泰雄保理服務(wù)費(fèi)20.43萬元、瀾都房產(chǎn)支付泰雄保理服務(wù)費(fèi)60萬元，溧陽宋都、瀾都房產(chǎn)支付泰雄合計(jì)80.43萬元。

(資料圖)

部分資金往來系公司下屬子公司盤活資金需要,盤活資金共計(jì)88,627.79萬元。出于對(duì)下屬項(xiàng)目整體經(jīng)營的考量，公司需要盤活整體資金流服務(wù)于項(xiàng)目開發(fā)運(yùn)營。基于上述訴求的考量，公司下屬子公司與泰翔投資等5家公司通過轉(zhuǎn)款形成發(fā)生額為161,190.37萬元閉環(huán)。

除上述原因外，部分資金往來系公司下屬子公司資金周轉(zhuǎn)而形成的接受財(cái)務(wù)資助。2021年受宏觀環(huán)境影響，上市公司地產(chǎn)板塊面臨流動(dòng)性資金緊張，同時(shí)到期銀行負(fù)債需要?dú)w還。為了平衡公司的資金排布，公司動(dòng)員各部室積極籌措資金?？毓晒蓶|幫助公司進(jìn)行多方協(xié)調(diào)，泰翔投資等5家公司對(duì)公司及下屬子公司提供短期無息財(cái)務(wù)資助暨資金周轉(zhuǎn),2021年至今泰翔投資等5家公司流入公司金額為208,474.62萬元。

此外，2021年1月11日，宋都股份間接控股子公司溧陽宋都房地產(chǎn)開發(fā)有限公司向杭州泰雄管理有限公司轉(zhuǎn)入2500萬元，該筆資金中部分轉(zhuǎn)入宋都股份及控股股東董監(jiān)高、其他員工賬戶。對(duì)此，浙江證監(jiān)局要求宋都股份說明原因。同時(shí)，核實(shí)除上述資金往來外，公司與泰翔投資等5家公司的資金往來中是否還存在資金流向公司或控股股東董監(jiān)高、其他員工的情況。

宋都股份表示，經(jīng)公司核查，公司下屬子公司共存在兩筆向泰雄管理轉(zhuǎn)入資金的情況。其就公司下屬子公司溧陽宋都向泰雄管理轉(zhuǎn)入2,500萬元情況和公司下屬子公司瀾都房產(chǎn)向泰雄管理轉(zhuǎn)入2,000萬元的情況作出以下說明。

據(jù)悉，溧陽宋都與SH融資達(dá)成合作意愿，就溧陽宋都于2020年1月向NT二建所需支付的2,500萬工程款達(dá)成融資業(yè)務(wù)合作，SH融資為宋都股份提供應(yīng)付賬款保理業(yè)務(wù)。

2020年1月7日，SH融資與NT二建簽署了《公開型無追索權(quán)國內(nèi)保理合同》（編號(hào)為BLHT-SHNTEJ-2020-01），NT二建對(duì)溧陽宋都2500萬應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給SH融資；2020年1月9日溧陽宋都與SH融資簽署了《融資服務(wù)協(xié)議》（協(xié)議編號(hào)為BLHT-SHNTEJ-2020-RZ），SH融資通過受讓標(biāo)的債權(quán)并在天金所以掛牌轉(zhuǎn)讓的方式實(shí)現(xiàn)溧陽宋都支付應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)募資。2020年1月9日，泰雄管理與SH融資簽署了《一般債權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》（協(xié)議編號(hào)為BLHT-SHNTEJ-2020-ZZ），SH融資將所持2500萬應(yīng)收賬款債權(quán)通過天金所轉(zhuǎn)讓給泰雄管理。同時(shí)SH融資、泰雄管理、溧陽宋都、NT二建簽署了《委托付款協(xié)議》（協(xié)議編號(hào)為BLHT-SHNTEJ-2020FR），就泰雄管理所需于2020年1月10日支付給NT二建2500萬作為SH融資受讓NT二建債權(quán)款的轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)。2021年1月，應(yīng)收債權(quán)保理到期，SH融資委托溧陽宋都支付泰雄管理2500萬，視同SH融資履行完畢《一般債權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》項(xiàng)下的歸還投資本金義務(wù)。

瀾都房產(chǎn)與SH融資達(dá)成合作意愿，就瀾都房產(chǎn)于2019年12月向SF建設(shè)所需支付的2000萬工程款達(dá)成融資業(yè)務(wù)合作，SH融資可為宋都股份做應(yīng)付賬款保理業(yè)務(wù)。

2019年12月31日，SH融資與SF建設(shè)于簽署了《公開型無追索權(quán)國內(nèi)保理合同》（協(xié)議編號(hào)為BL-SHSF-2019-01），SF建設(shè)對(duì)瀾都房產(chǎn)2000萬應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給SH融資；2020年1月9日，瀾都房產(chǎn)與SH融資簽署了《融資服務(wù)協(xié)議》（協(xié)議編號(hào)為BL-SHSF-2019-01-RZ），SH融資通過受讓標(biāo)的債權(quán)并天金所掛牌轉(zhuǎn)讓的方式實(shí)現(xiàn)瀾都房產(chǎn)支付應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)募資；2020年1月9日，泰雄管理與SH融資簽署了《一般債權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》（協(xié)議編號(hào)為BL-SHSF-2019-01-ZZ），SH融資將應(yīng)收賬款債權(quán)2000萬轉(zhuǎn)讓泰雄。同時(shí)SH融資、泰雄管理、瀾都房產(chǎn)、SF建設(shè)簽訂《委托付款協(xié)議》（協(xié)議編號(hào)為BL-SHSF-2019-01-FK），就泰雄所需于2020年1月10日支付給SF建設(shè)2000萬作為SH融資受讓SF建設(shè)債權(quán)款的轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)；2021年1月，應(yīng)收債權(quán)保理到期，SH融資委托瀾都房產(chǎn)支付杭州泰雄2000萬，視同SH融資履行完畢《一般債權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》項(xiàng)下的歸還投資本金義務(wù)。

根據(jù)泰雄管理回函顯示，2020年1月，泰雄管理向天金所摘牌應(yīng)收賬款債權(quán)；2020年3月泰雄管理與自然人投資者簽訂《宋都禾宸債權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目產(chǎn)品協(xié)議》、《宋都禾源債權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目產(chǎn)品協(xié)議》，自然人投資者委托泰雄管理認(rèn)購宋都禾宸項(xiàng)目、宋都禾源項(xiàng)目開展保理業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收賬款債權(quán)并摘牌；2021年3月，泰雄管理與自然人投資者簽訂《宋都禾宸債權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目產(chǎn)品協(xié)議》（下附投資情況）、《宋都禾源債權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目產(chǎn)品協(xié)議》到期，到期后泰雄管理返還自然人投資者募集資金。

宋都禾源債權(quán)轉(zhuǎn)讓投資情況如下：

宋都禾宸債權(quán)轉(zhuǎn)讓投資情況如下：

對(duì)于宋都股份個(gè)別董事與泰翔投資等5家公司存在資金往來，部分銀行流水顯示為報(bào)銷的情況，浙江證監(jiān)局要求宋都股份逐筆列示并說明原因。同時(shí)，需核實(shí)公司其他董監(jiān)高及其他員工是否有在泰翔投資等5家公司報(bào)銷的情形。

根據(jù)泰翔投資等5家公司的回函顯示，宋都股份董事存在有兩筆報(bào)銷的情況。具體為，2021年9月，宋都股份董事長俞建午在梧都貿(mào)易報(bào)銷招待支出26,236.22元，2022年3月，宋都股份董事俞昀在梧都貿(mào)易報(bào)銷招待支出2,050元。其報(bào)銷的原因系與梧都貿(mào)易相關(guān)的業(yè)務(wù)招待而產(chǎn)生的費(fèi)用，具備報(bào)銷的合理性。梧都貿(mào)易不是其關(guān)聯(lián)方。除前述情況外，宋都股份未發(fā)現(xiàn)公司董監(jiān)高及其他員工在泰翔等五家公司報(bào)銷的情況。

浙江證監(jiān)局還要求宋都股份說明公司與泰翔投資等5家公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，泰翔投資等5家公司股東、法定代表人及董監(jiān)高是否曾在公司或者控股股東及其關(guān)聯(lián)方任職。

據(jù)悉，邵儷黎為宋都股份下屬子公司宋都集團(tuán)員工，曾成玉為宋都股份宋都控股員工。邵儷黎、曾成玉兩位人員沒有在宋都股份擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的職位。通過公開信息查證，邵儷黎在大運(yùn)盈通的任職董事的時(shí)間為2013年5月28日至今，曾成玉在大運(yùn)盈通的任職監(jiān)事時(shí)間為2017年9月7日至今。

根據(jù)宋都控股回函顯示，鄭慧芳、翁柯峰分別于2010年12月20日、2013年5月20日入職宋都控股下屬子公司建德致中和酒銷售有限公司，并分別于2015年3月1日、2017年9月辦理離職。前述兩位人員的任職期間的職務(wù)為普通員工。根據(jù)《股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，邵儷黎、曾成玉、鄭慧芳、翁柯峰不是宋都股份關(guān)聯(lián)自然人。宋都股份與泰翔投資等5家公司不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

對(duì)于宋都股份存在將大額資金轉(zhuǎn)入公司員工個(gè)人賬戶，員工個(gè)人以買房名義將資金現(xiàn)金取出的情況。浙江證監(jiān)局要求宋都股份逐筆列示上述轉(zhuǎn)賬、資金取現(xiàn)情況，說明轉(zhuǎn)賬、取現(xiàn)的原因及用途。

宋都股份表示，公司上述資金路徑均用于支付相關(guān)借款利息。

鑒于經(jīng)營實(shí)際和融資方案需求，公司為確保業(yè)務(wù)正常開展和項(xiàng)目開發(fā)，存在向部分社會(huì)主體獲得借款的情況。部分資方要求以現(xiàn)金形式支付利息。結(jié)合資方的需求以及公司提現(xiàn)的便利性，公司將利息款項(xiàng)轉(zhuǎn)至員工個(gè)人賬戶，再由員工以買房名義提現(xiàn)后，將現(xiàn)金在雙方當(dāng)面鑒證下交由資方。

（1）2021年5月21日向A借款2.5億，借款期間利息通過公司轉(zhuǎn)至員工個(gè)人賬戶取現(xiàn)給資方。

（2）2021年6月11日向B借款2億，借款期間利息通過公司轉(zhuǎn)至員工個(gè)人賬戶取現(xiàn)給資方。2021年8月03日向C借款1億，借款期間利息通過公司轉(zhuǎn)至員工個(gè)人賬戶取現(xiàn)給資方。

（3）2021年6月18日向D借款2億，借款期間利息通過公司轉(zhuǎn)至員工個(gè)人賬戶取現(xiàn)給資方。

2021年9月1日向E借款1億，借款期間利息通過公司轉(zhuǎn)至員工個(gè)人賬戶取現(xiàn)給資方。

（4）2021年6月21日分別向F借款0.8億，借款期間利息通過公司轉(zhuǎn)至員工個(gè)人賬戶取現(xiàn)給資方。

（5）2021年11月11日向G個(gè)人借款0.5億，借款期間利息通過公司轉(zhuǎn)至員工個(gè)人賬戶取現(xiàn)給資方。

經(jīng)宋都股份自查，上述出借方ABCDEFG從事向融資方提供資金周轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，均為與公司無關(guān)聯(lián)的獨(dú)立第三方。

對(duì)于公司個(gè)別高管存在多次單筆大額報(bào)銷，宋都股份表示，公司高管主要分管公司營銷、項(xiàng)目發(fā)展、公司財(cái)務(wù)、資金等經(jīng)營工作，其大額報(bào)銷主要系公司業(yè)務(wù)招待性等支出。報(bào)銷的發(fā)票存在因未能獲取相應(yīng)發(fā)票而通過其他發(fā)票進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷的情況。

根據(jù)宋都股份《費(fèi)用報(bào)銷管理辦法》規(guī)定，所有費(fèi)用報(bào)銷的真實(shí)性由報(bào)銷人負(fù)責(zé)、由相關(guān)審核部門審核。宋都股份表示，個(gè)別高管的單筆大額費(fèi)用報(bào)銷亦遵循此規(guī)定，上述報(bào)銷均經(jīng)相關(guān)部門授權(quán)審批，符合公司的費(fèi)用報(bào)銷流程。

相關(guān)公司：宋都股份sh600077

關(guān)鍵詞：