(資料圖片僅供參考)

觀點網(wǎng)訊：3月28日，復(fù)星國際有限公司發(fā)布公告，有關(guān)出售四家目標(biāo)公司的股權(quán)簽訂補充協(xié)議的事項。

據(jù)觀點新媒體了解，于2023年1月5日（交易時段后），復(fù)星國際及復(fù)星工發(fā)（復(fù)星國際全資附屬公司）與買方簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

據(jù)此，復(fù)星工發(fā)同意出售，且建龍重工同意購買天津建龍25.7033%的股權(quán)、建龍控股26.6667%的股權(quán)、北方建龍26.6667%的股權(quán)；復(fù)星國際同意出售，且Camdragon Investment同意購買簡舟控股26.6667%的股權(quán)。出售事項合共代價為人民幣67億元，劃分為兩階段完成收款和股權(quán)轉(zhuǎn)讓。

根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，賣方應(yīng)先以人民幣32億元作價（第一階段收款）將天津建龍20.7133%的股權(quán)、建龍控股26.6667%的股權(quán)、北方建龍26.6667%的股權(quán)及簡舟控股26.6667%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予買方。復(fù)星工發(fā)在20年內(nèi)以人民幣35億元作價（第二階段收款）將天津建龍剩余4.99%的股權(quán)以及其相關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓予建龍重工（第二階段股權(quán)變更）。

3月28日，買方及賣方簽署補充協(xié)議，對第二階段收款的詳細收款安排進行補充。

根據(jù)補充協(xié)議約定，自進入第二階段收款安排后至未來不超過20年內(nèi)，需按基準(zhǔn)支付安排表付款，即在第1-10年支付10億元，第11-15年支付7.5億元，第16-20年支付17.5億元，并以每年一次的頻率交割其所持剩余的天津建龍4.99%股權(quán)。

根據(jù)補充協(xié)議，2024年為第二階段開始支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款和天津建龍分紅額的第一年。天津建龍擬在不超過20年內(nèi)以分紅方式向復(fù)星工發(fā)支付交易價款合共人民幣27.5億元。

為使出售事項能夠盡快完成，在上述基礎(chǔ)條款之外，補充協(xié)議提到建立第二階段收款安排的或有支付條款，具體為：(i)若天津建龍的年度審計報告中顯示當(dāng)期歸屬于母公司股東凈利潤發(fā)生虧損時，建龍重工及天津建龍當(dāng)年無需按基準(zhǔn)支付安排表付款，可向以后年份遞延，但第二階段收款的總付款期限不長于20年；(ii)若上述歸母凈利潤盈利不超35億元，則按表付款。

(iii)若歸母凈利潤超過35億元但不超60億元，于第6-20年在按表支付之外，建龍重工及天津建龍應(yīng)將當(dāng)年天津建龍歸母凈利潤超過35億元的部分乘以4.99%額外支付給復(fù)星工發(fā)；(iv)若超過60億元，則在(iii)的基礎(chǔ)上還需把超過60億元的部分乘以10%額外支付給復(fù)星工發(fā)。

關(guān)鍵詞：